Что относится к овм
Что относится к овм
Глава 5. Нормативы ликвидности банка
5.1. В целях контроля за состоянием ликвидности банка, то есть его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов.
5.2. Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц до востребования, определяемую в соответствии с пунктом 5.6 настоящей Инструкции. Норматив Н2 рассчитывается по формуле:
(в ред. Указаний Банка России от 03.08.2020 N 5521-У, от 18.08.2021 N 5886-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15 процентов.
5.3. Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и обязательств со сроком их исполнения в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц до востребования и обязательств со сроком их исполнения в ближайшие 30 календарных дней, определяемую в соответствии с пунктом 5.6 настоящей Инструкции. Норматив Н3 рассчитывается по формуле:
(в ред. Указаний Банка России от 03.08.2020 N 5521-У, от 18.08.2021 N 5886-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
Минимально допустимое числовое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50 процентов.
5.4. К высоколиквидным (Лам) и ликвидным (Лат) активам относятся только те финансовые активы банка из числа перечисленных в пунктах 5.2 и 5.3 настоящей Инструкции, в том числе вошедшие в портфели однородных ссуд и однородных требований, которые в соответствии с Положением Банка России N 590-П и Положением Банка России N 611-П относятся к I и II категориям качества. Высоколиквидные и ликвидные активы включаются в расчет нормативов Н2 и Н3 за вычетом расчетного резерва на возможные потери по указанным активам в соответствии с Положением Банка России N 590-П и Положением Банка России N 611-П. Финансовые активы банка, сгруппированные в портфели однородных ссуд и однородных требований, включаются в расчет за вычетом сформированного резерва на возможные потери по данным портфелям в соответствии с Положением Банка России N 590-П и Положением Банка России N 611-П соответственно, пропорционально объему активов, входящих в портфели однородных ссуд и однородных требований и включенных в расчет показателей Лам и Лат.
Кроме активов I и II категорий качества в расчет показателей Лам и Лат включаются остатки на балансовых счетах, по которым в связи с отсутствием по ним кредитного риска не предъявляются требования по определению расчетных резервов и формированию резервов на возможные потери в соответствии с Положением Банка России N 590-П и Положением Банка России N 611-П. В расчет показателей Лам и Лат включаются активы, числящиеся на соответствующих балансовых счетах, если они планируются банком к получению в форме, позволяющей отнести их к высоколиквидным и ликвидным активам.
Активы, составляющие имущественный пул клиринговых сертификатов участия, рассматриваются как обремененные и не участвуют в расчете показателей Лам и Лат. При этом в расчет показателей Лам и Лат включаются вложения в клиринговые сертификаты участия, отраженные на внебалансовых счетах.
5.5. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц, определяемую в соответствии с пунктом 5.6 настоящей Инструкции. Норматив Н4 рассчитывается по формуле:
Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 процентов.
5.6. Показатели Овм*, Овт*, О* определяются как минимальный совокупный остаток средств по счетам юридических и физических лиц, участвующих в расчете кодов 8922, 8930, 8978, предусмотренных приложением 1 к настоящей Инструкции, сложившийся за расчетный период по результатам суммирования остатков по состоянию на первое число каждого месяца расчетного периода в пределах 0,5 процента средней величины совокупных остатков средств по соответствующим счетам юридических и физических лиц за расчетный период.
Для целей определения показателей Овм*, Овт*, О* расчетный период равен 12 месяцам, предшествующим дате расчета.
показатель Овм *(i,j) рассчитывается по формуле:
показатель z рассчитывается по формуле:
Расчет показателей Овт*, О* осуществляется по аналогии с расчетом, установленным настоящим пунктом для показателя Овм* по остаткам средств на счетах соответствующей срочности.
Банк вправе самостоятельно принять (пересмотреть не чаще чем один раз в год) решение о включении в расчет нормативов Н2, Н3 и Н4 показателей Овм*, Овт*, О*. Информация о принятии такого решения уполномоченным органом банка доводится банком до Банка России (уполномоченного структурного подразделения центрального аппарата Банка России) в письменном виде в течение 7 рабочих дней с даты принятия решения. В случае принятия банком решения не включать в расчет нормативов Н2, Н3 и Н4 показатели Овм*, Овт*, О* указанные показатели принимаются в расчет с нулевым значением. Информация об используемом при расчете нормативов Н2, Н3 и Н4 подходе должна содержаться в примечаниях к формам отчетности 0409813 и 0409135, установленным Указанием Банка России N 4927-У.
Глава 3. Нормативы ликвидности банка
Глава 3. Нормативы ликвидности банка
ГАРАНТ:
Об оценке капитала, активов, доходности и ликвидности банка см. Указание Банка России от 30 апреля 2008 г. N 2005-У
Об оценке ликвидности кредитных организаций региона см. Рекомендации по проведению анализа деятельности кредитных организаций и развития банковских услуг в регионе, направленные Указанием оперативного характера Банка России от 28 декабря 2004 г. N 151-Т
Информация об изменениях:
Указанием Банка России от 18 февраля 2005 г. N 1549-У в пункт 3.1 настоящей Инструкции внесены изменения
3.1. В целях контроля за состоянием ликвидности банка, то есть его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов.
Информация об изменениях:
Указанием Банка России от 3 ноября 2009 г. N 2324-У в пункт 3.2 настоящей Инструкции внесены изменения, вступающие в силу с 1 июля 2010 г.
3.2. Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования, определяемую в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции. Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) рассчитывается по следующей формуле:
где
— величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования, определенная в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции (код 8922).
Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15 процентов.
Информация об изменениях:
Указанием Банка России от 26 июня 2009 г. N 2254-У в пункт 3.3 настоящей Инструкции внесены изменения
3.3. Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, определяемую в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции. Норматив текущей ликвидности банка (Н3) рассчитывается по следующей формуле:
где
— величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, определяемая в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции (код 8930).
Минимально допустимое числовое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50 процентов.
Информация об изменениях:
Указанием Банка России от 26 июня 2009 г. N 2254-У в пункт 3.4 настоящей Инструкции внесены изменения
3.4. К высоколиквидным (Лам) и ликвидным (Лат) активам относятся только те финансовые активы банка из числа перечисленных в пунктах 3.2 и 3.3 настоящей Инструкции, в том числе вошедшие в портфели однородных ссуд и однородных требований, которые в соответствии с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 283-П относятся к I и II категориям качества. Высоколиквидные и ликвидные активы включаются в расчет нормативов Н2 и Н3 за вычетом расчетного резерва на возможные потери по указанным активам в соответствии с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 283-П. Финансовые активы банка, сгруппированные в портфели однородных ссуд и однородных требований, включаются в расчет за вычетом сформированного резерва на возможные потери по данным портфелям в соответствии с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 283-П соответственно пропорционально объему активов, входящих в портфели однородных ссуд и однородных требований и включенных в расчет показателей Лам и Лат.
Кроме активов I и II категорий качества в расчет показателей Лам и Лат включаются остатки на балансовых счетах, по которым в связи с отсутствием по ним кредитного риска не предъявляются требования по определению расчетных резервов и формированию резервов на возможные потери в соответствии с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 283-П. В расчет показателей Лам и Лат включаются активы, числящиеся на соответствующих балансовых счетах, если они планируются банком к получению в форме, позволяющей отнести их к высоколиквидным и ликвидным активам.
Активы, по которым осуществляется переоценка в порядке, предусмотренном Положением Банка России N 302-П, включаются в расчет показателей Лам и Лат с учетом суммы отрицательной и положительной разниц по переоценке.
Информация об изменениях:
Указанием Банка России от 31 марта 2008 г. N 1991-У пункт 3.5 настоящей Инструкции изложен в новой редакции
3.5. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций), определяемую в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) рассчитывается по следующей формуле:
где
— величина минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций), не вошедшим в расчет показателя ОД, определяемая в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции (код 8978).
Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 процентов.
Информация об изменениях:
Информация об изменениях:
Указанием Банка России от 31 марта 2008 г. N 1991-У настоящая Инструкция дополнена пунктом 3.7
3.7. Показатели 
определяются как минимальный совокупный остаток средств по счетам юридических (кроме кредитных организаций) и физических лиц, участвующих в расчете кодов 8922, 8930, 8978, предусмотренных приложением 1 к настоящей Инструкции, сложившийся за расчетный период по результатам суммирования остатков по состоянию на первое число каждого месяца расчетного периода в пределах 0,1% средней величины совокупных остатков средств по соответствующим счетам юридических и физических лиц за расчетный период.
Для целей определения показателей расчетный период равен 18 месяцам, предшествующим дате расчета.
Показатель определяется как минимальный из 
. 
. 
где
где 
— сумма остатков средств на счетах юридических и физических лиц, принимаемых в расчет по состоянию на первое число i-го месяца расчетного периода,
Расчет показателей осуществляется в порядке, установленном настоящим пунктом для показателя по остаткам средств на счетах соответствующей срочности.
Банк вправе самостоятельно принять решение о включении в расчет нормативов Н2, Н3 и Н4 показателей . Информация о принятии такого решения уполномоченным органом банка доводится банком до территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за его деятельностью, в письменном виде в течение семи рабочих дней с даты принятия решения. В случае принятия банком решения не включать в расчет нормативов Н2, Н3 и Н4 показатели 
указанные показатели принимаются в расчет с нулевым значением.
Норматив мгновенной ликвидности банка Н2
Назначение норматива: ограничение риска потери способности исполнять свои обязательства в течение одного дня.
Минимально установленное значение норматива: 15%
Формула расчета норматива Н2 выглядит следующим образом:
Норматив мгновенной ликвидности банка Н2 представляет собой отношение высоколиквидных активов Лам к обязательства банка по счетам до востребования OBM, скорректированных на величину минимального остатка по счетам до востребования Овм*.
К высоколиквидным активам Лам относят те финансовые средства банка, которые могут быть получены в течение одного дня. Например, это средства на корсчетах в ЦБ, средства в кассе банка, средства в корсчетах других банках, средства на счетах иностранных банков (имеющих высокие страновые оценки), средства во Внешэкономбанке, ЕБРР. Высоколиквидные активы имеют наиболее быстро могут быть конвертированы в «деньги» для исполнения обязательств в случае резкого оттока средств на текущих счетах.
Обязательства по счетам до востребования Овм – это средства клиентов банка на счетах до востребования. То есть те средства, которые могут быть востребованы клиентом одномоментно (например, для совершения крупных платежей). Конечно же, вклады, размещенные на определенный срок, также могут быть расторгнуты клиентом в любой момент времени (как правило, с потерей процентов). Но эти вклады при расчете Овм не учитываются (в расчет включаются только депозиты до востребования, например, счета 42101, 42201, 42301 и др.).
Как было отмечен, норматив мгновенной ликвидности – один из трех нормативов, с помощью которого ЦБ реализует контроль ликвидности коммерческого банка. Порядок расчета нормативов ликвидности определен в Инструкции Банка России от 3 декабря 2012 г. N 139-И «Об обязательных нормативах банков» (следует учесть, что в текущей редакции документа произошли существенные изменения по сравнению с первоначальной версией).
Норматив Н2 банком рассчитывается самостоятельно, в ЦБ передается в специальном отчете – форма 135. Если Н2 опустится ниже 15%, то это считается нарушением. Систематическое нарушение нормативов может привести к отзыву лицензии банка.
На сайте ЦБ РФ по ссылке можно посмотреть значение нормативов Н2 по кредитным организациями, согласившимся раскрывать информацию по нормативам.
Порядок определения Овм*, Овт*, О* при расчете нормативов ликвидности
В соответствии с Инструкцией 139-И величина обязательств по счетам до востребования может быть скорректирована на величину минимального совокупного остатка по счетам до востребования Овм*.
Аналогично при расчете норматива текущей ликвидности Н3 и норматива долгосрочной ликвидности Н4 (о них поговорим в дальнешем) обязательства банка по степени срочности могут быть скорректированы на величину минимального совокупного остатка Овт* и О*.
Специалистам небанковского профиля в обычной жизни выкладки, приведенные ниже, вряд ли пригодятся, потому данную часть при желании можно пропустить 🙂
Определение величин Овм*, *, Овт*, О* в соответствие с 139 инструкцией идентичны между собой, и на первый взгляд выглядит достаточно запутанным:
На самом деле тут ничего сложного. На первом этапе определяют величину Z, равную 1% от средней величины остатков по счетам юридических и физических лиц за предшествующие 12 месяцев. Далее определяется величина Овм*(i, j), равная минимальной из 2 величин: рассчитанной Z и j-й остаток по счету по счету физического или юридического лица в i-м месяце.
Величина Овм*i есть ничто иное, как сумма всех значений Овм*(i, j) (в i-м месяце). Минимальное из всех значение Овм*i и будет значение Овм*.
Отдельно отметим, что банк может самостоятельно принимать решения, включать ли значение Овм*, Овт*, О* в расчет нормативов Н2, Н3, Н4. Пересмотр решения о включение указанных величин в расчет нормативов может приниматься не чаще, чем раз в год.
Отделение по вопросам миграции
Человек может сам выбирать, где ему жить: город, страну и даже континент. Но все иностранные лица, прибывающие в Россию, обязательно должны становиться на миграционный учет. Контролирует этот процесс управление по вопросам миграции.
Для чего нужен контроль мигрантов
Важность этой процедуры состоит в том, чтобы иностранцы, приезжающие в страну, соблюдали правила пересечения границы и время своего нахождения в России. Сведения об иностранных гражданах вносятся в специальную базу.
Все это делается для того, чтобы пресекать попытки незаконной миграции. Ведь люди могут приезжать не только с благими целями: проведать родных, найти достойную работу или пройти обучение в российском ВУЗе. Определенная часть «гостей» может ехать для того, чтобы принести вред местным жителям. А забота о безопасности своих граждан — первейшая задача государства.
Как осуществляется контроль
Процедуру проходит каждый иностранец, пересекающий границу с РФ. Для этого заполняется миграционная карта. Она будет служить подтверждением законности въезда или выезда из страны. Кроме того, в бумаге указываются основные сведения об этом человеке.
Какие вопросы решает
Основные полномочия этого подразделения состоят в том, чтобы реализовывать и контролировать государственную стратегию в сфере миграции. Но миграционный отдел занимается не только постановкой на учет приезжающих иностранцев.
В компетенции этой организации также находится:
То есть ГУВМ выполняет все те же обязанности, которые до 2016 года были в компетенции УФМС. Но, кроме них, подразделению были добавлены и некоторые функции паспортного стола.
Миграционная карта
Эту бумагу в обязательном порядке должны заполнять абсолютно все иностранные лица, въезжающие в Российскую Федерацию. Документ имеет две части:
Какие данные содержит документ:
В случае утери карты ее можно восстановить. Для этого требуется обратиться в миграционный отдел по месту пребывания в течение трех дней после того, как была обнаружена пропажа бумаги. Сотрудники Управления выдадут дубликат карты. Но на этом экземпляре будет содержаться соответствующая пометка.
Контакты
Главное управление находится в Москве по адресу: Чистопрудный бульвар, д. 12А, строение 1. Индекс: 101000.
При появлении вопросов по работе Управления, а также для выяснения интересующей информации можно воспользоваться телефоном 8 (495) 667-04-02 (автоинформатор).
Еще один вариант получения необходимых сведений — звонок на горячую линию территориального подразделения по вопросам миграции. Но нужно учесть, что телефонные консультации носят справочный характер. Актуальные данные можно узнать при личном посещении учреждения.
Основное предназначение этого отдела — выявление нарушителей режима перемещения. К тем же лицам, кто не соблюдает миграционных требований, применяются санкции: штрафы или даже депортация с последующим запретом на въезд в Российскую Федерацию.