Что относится к кредитному портфелю банка
Что такое кредитный портфель банка
Размер и качество кредитного портфеля могут рассказать о перспективах и надежности банка. В статье расскажем, что это такое и какую роль КП играет в банковской деятельности.
Разбираться в банковской отчетности полезно не только аналитикам, но и простым гражданам и предпринимателям, которые пользуются кредитными услугами.
Что такое кредитный портфель
Кредитным портфелем (КП) называют совокупность банковских ссуд, выданных на конкретную дату. Массив кредитных обязательств является важным активом. На основе этого показателя составляются рейтинги благонадежности кредитора и эффективности работы.
КП состоит из нескольких компонентов:
Важно: в КП учитывается сумма без начисленных процентов – комиссии кредитора, то есть считается только основное тело долга.
И коммерческий, и государственный банки могут продать кредитный портфель. Реализация портфеля позволяет получить капитал и ликвидность.
В Совкомбанке можно открыть вклад под высокий процент прямо из дома! Рассчитайте доход с помощью калькулятора вкладов онлайн и оставьте заявку на сайте. Для держателей карты «Халва» действуют специальные условия.
Основные виды
Типология КП основывается на особенностях, входящих в него задолженностей. Все финансовые организации имеют как проблемных заемщиков, так и добросовестных. Если у вас накопилось много задолженностей, то оформите заявку на рефинансирование кредитов, чтобы снизить ежемесячный платеж по кредиту и уменьшить его процентную ставку.
В зависимости от того, каких больше в составе общей совокупности портфеля, выделяют несколько видов.
Смешанный вид наиболее оптимальный для приобретения, если соотношение между риском и доходом равнозначно. Для должников, составляющих значительную часть такого КП, характерна выплата задолженности с запозданием или частично. Стоимость смешанного портфеля определяется в индивидуальном порядке.
Рисковый портфель включает проблемные долги, оплата по которым вносится с просрочками или не вносится вовсе, а требования кредитора регулярно игнорируются. В зависимости от рентабельности, стоимость такого КП варьируется в диапазоне 30-70% от суммы всех долгов.
Заемщики, которые входят в нейтральный портфель, выполняют свои обязательства в полном объеме. Сюда же относятся долги с нарушением сроков оплаты, которые были быстро погашены с учетом начисленных штрафных санкций.
Клиенты, формирующие данный КП, подходят для долгосрочного сотрудничества, им можно предложить и другие банковские продукты.
Типология помогает в ценообразовании при покупке или продаже кредитного портфеля, но не является основополагающим фактором.
На решение о приобретении могут повлиять другие данные:
Как формируется кредитный портфель
Сформировать кредитный портфель – одна из основных целей банковских организаций.
Для создания или внесения изменений в КП кредитор регулярно проходит несколько этапов:
Порядок, описанный выше, подходит как для коммерческих и государственных банков, так и для МФО. Как правило, кроме базовых шагов применяют способы, позволяющие определить перспективы развития КП. К ним могут относиться маркетинговые, социологические и другие простые методики.
Мониторинг кредитного портфеля поможет не только разработать стратегию по его наращиванию, но и по качественным изменениям. Например, принять решение, какие из составных частей выгоднее реализовать, чтобы повысить ликвидность и получить наибольшую возможную прибыль от проданного блока.
Управление кредитным портфелем
Стратегия банка по управлению кредитным портфелем направлена на получение максимально возможной доходности. Важным этапом хорошего управления КП является формирование, пошаговый план которого описан выше.
Работа по повышению эффективности КП обычно включает в себя:
Кредиторы постоянно развивают кредитные программы и связанные с ними сервисы, реагируют на запросы клиентов, улучшают условия. Это позволяет повысить спрос и привлечь нужную в конкретный момент категорию заемщиков.
Это простой метод, позволяющий быстро нарастить объем КП без дополнительных затрат на привлечение новых заемщиков.
Так банк понимает, какой потенциал имеют клиенты для оформления новых ссуд. Если закредитованность низкая, то высока вероятность продать дополнительные финансовые услуги.
Успешные стратегии по развитию кредитного портфеля сфокусированы на работе с активными платежеспособными клиентами и привлечении новых добросовестных заемщиков.
Банки, постоянно работающие над эффективностью КП, можно считать надежными, поскольку их главная задача – получить доход на основе долгосрочных отношений с клиентом. Такие кредиторы ценят своих заемщиков и стараются обеспечить им лучшие условия и качественный сервис.
Анализ кредитного портфеля
Коммерческие и государственные кредиторы нацелены на получение прибыли. Доход обеспечивает не только процентная ставка по займу, но и комиссии, штрафы за просрочку и другие платежи.
Сотрудники банков постоянно изучают КП, чтобы определить возможные точки роста прибыльности.
Для всестороннего анализа используют два способа:
| Количественный | Качественный |
| Первоначально банкиры определяют количество соглашений по каждому направлению кредитования на конкретную дату. | Сначала определяется количество займов и их благонадежность. |
| Сотрудники проводят подсчет просроченной задолженности по ненадежным кредитам. | |
| После выяснения итоговой суммы задолженности кредитор может определить сумму долга по каждой отдельной программе. | Полученные данные переносят на график, отражающий динамику просрочки по всему КП, исходя из суммы и срока. |
| Далее решают, какие соглашения выгоднее продать, а каким заемщикам лучше предложить реструктуризацию или другие условия для устранения дальнейшего риска невыплаты. | |
| Полученные данные сравнивают с ожидаемыми результатами, прописанными в долгосрочной стратегии развития компании. Так определяется эффективность проделанной работы. | Как правило, такой способ используют, когда необходимо в кратчайшие сроки определить потенциально невозвратные ссуды и избавиться от проблемной задолженности. |
Продажа кредитного портфеля
КП может быть продан в нескольких случаях:
При продаже КП заемщика обязаны уведомить:
Важно: такое предложение поступает только добросовестным плательщикам.
При переуступке прав на кредит важно контролировать отметки в кредитной истории. Иногда в процессе перехода обязательств в другой банк в БКИ могут поступить ошибочные данные о просрочке. Такая ошибка способна повлиять на лояльность других кредиторов при выдаче новых займов, а также на условия по ним.
Активный рост кредитного портфеля может свидетельствовать о высоком уровне и востребованности услуг, предоставляемых учреждением, а эффективность управления долгами – о надежности.
Если вы планируете взять ссуду, то рекомендуем проанализировать данные КП в информационных источниках кредитора или на специализированных порталах, чтобы сделать выбор в пользу наиболее стабильного и развивающегося.
Что такое кредитный портфель банка и что в него входит?
Закончил в 2001 году СПбГЭУ по направлению «Бухучет и анализ». Работал с 2009 по 2016 год в банке Санкт-Петербург. В данный момент занимается юридической практикой.
В настоящей статье мы исследуем, что такое кредитный портфель, какие виды портфеля наиболее распространены в бизнес-среде, а также как его следует формировать и анализировать.
Что это такое?
Кредитным портфелем называют совокупность активов банка, полученных в результате выдаче клиентам различных ссуд. Если говорить простыми словами, то кредитный портфель — это все кредиты, которые были выданы заемщикам на протяжении определенного времени или к отчетной дате.
Отслеживать и анализировать состояние кредитного портфеля очень важно, т.к. от структуры заемщиков и прочих факторов зависит капитализация банка. Кроме того, кредитный пакет, как и любой другой актив, можно продать. А величина такой сделки напрямую зависит от типа заемщиков, общей стоимости портфеля, вероятности возвращения долгов и т.д.
Вопреки распространенному мнению, что в портфель входит не только сам долг, но и проценты по нему, на самом деле это не так. В общепринятом смысле в кредитный портфель включается только «чистая» сумма, которая будет получена после возвращения клиентами «тела кредита». Соответственно, все проценты, штрафы, пеня, комиссии и прочие сопутствующие прибыли не включаются в портфель.
Виды кредитных портфелей
Итак, кредитный портфель банка — это совокупность долгов заемщиков перед банком. Но это слишком неточное определение: заемщики могут быть разными, и от этого напрямую зависит реальная стоимость портфеля.
Ведь если в общей сложности заемщики банка — люди не самые благонадежные, то вероятность возвращения всех задолженностей не так уж высока. И напротив, у надежных банков надежные клиенты, что подразумевает высокие шансы на полное возвращение долгов.
Исходя из этого параметра сформированы два основных вида портфелей: нейтральный и рискованный. Существует также третий вид, который занимает промежуточное положение между этими двумя видами — т.н. «смешанный», но чаще всего основная клиентская база все равно тяготеет к добропорядочности либо недобропорядочности. Соответственно, портфелей с классификацией «смешанный» очень мало на рынке.
Нейтральный вид портфеля самый дорогой: заемщики исправно, своевременно и в полной мере выплачивают не только основную сумму задолженности, но и все сопутствующие проценты, штрафы и комиссии. Рискованный портфель, напротив, содержит в себе кредиты, выданные не самым благонадежным клиентам.
Поэтому важно думать не только о том, как нарастить кредитный портфель, но также о структуре долгов и рискованности пакета — от этого в не меньшей степени зависит цена предложения.
Порядок формирования
Процедура формирования кредитного портфеля коммерческого банка производится в несколько этапов:
Управление
В конечном итоге две главные цели управления кредитным портфелем банка — увеличение рентабельности предприятия при одновременном уменьшении рисков. Соответственно, все мероприятия, проводимые в процессе управления сформированным кредитным пакетом, должны быть направлены именно на достижение этих двух целей. Например, к таким мероприятиям можно отнести:
Анализ
Как и в случае с видами займов, анализ кредитного портфеля коммерческого банка также делится на два вида — «количественный» ориентируется на общую сумму выданных кредитов, а «качественный» учитывает, в первую очередь, рискованность кредитного пакета.
Количественный анализ проводится по следующему алгоритму:
Главная задача количественного анализа — это определение наиболее востребованной кредитной программы. Руководствуясь этой информацией, популярную программу можно сделать своим конкурентным преимуществом, также именно на нее следует делать акцент при проведении рекламных компаний.
Качественный анализ немного отличается по алгоритму действий:
Качественный анализ в первую очередь нацелен на определение рискованности пакета, поэтому он отлично подходит тем предприятиям, кто задумывается о скорой продаже этого актива.
Продажа
Под продажей подразумевается чаще всего передача другой организации долговых обязательств. В таком случае заещмики просто становятся должны уже не той организации, что выдавала кредит изначально, а той компании, что купила долговые обязательства.
Поэтому, например, пакет на сумму 1 млн рублей от Сбербанка легко может быть продан за 1,2 млн рублей, т.к. рискованность пакета будет минимальна, а проценты, напротив, будут высоки. И напротив, портфели МФО стоят всего 20-30% от общей стоимости выданных долгов. Так происходит потому, что руководители МФО продают долговые обязательства только в совсем критических ситуациях, где шанс вернуть долг минимален.
Банкротство
У банка бывают собственные кредиторы — другие банки, государство и т.д. И, конечно, даже коммерческие банки часто попадают в ситуации, когда вернуть вовремя задолженность попросту невозможно из-за обстоятельств.
Если ЦБ РФ признал банк банкротом, в обязательном порядке кредитный портфель будет продан другим организациям. Это произойдет либо по воле самого банка-банкрота, либо без его согласия на торгах. В таком случае все должники банка-банкрота просто должны будут возвращать долг в другом банке — соответствующее уведомление обязательно отправляется всем заемщикам.
Краткое резюме статьи
В пакет входит сумма всех займов, выданных клиентам и пока еще не возвращенных. Т.к. заемщики бывают разными, такие портфели бывают рискованными и нейтральными. Чтобы сформировать кредитный пакет, нужно сначала проанализировать и разработать кредитные программы, а затем тщательно исследовать динамику выданных займов.
Что такое кредитный портфель банка
Представляет собой кредитный портфель банка своеобразный остаток задолженности по состоянию на конкретную дату, с учетом наименования кредитов (предназначенных физическим, юридическим лицам). Именно в проработке оптимального во всех отношениях кредитного портфеля заключается задача банка, любой другой организации, профильной деятельностью которых является выдача денежных средств различным категориям граждан на определенных условиях.
Что такое оптимальный кредитный портфель банка?
Под кредитным портфелем понимают такой резерв, в рамках которого, аккумулирование, последующее распределение используемых банком кредитных ресурсов осуществляется с условием, что выданные ссуды полностью соответствуют характерным ресурсам по показателям возможных сроков, сумм. Актуальный уровень доходности, служит максимально возможным (применимо к конкретным условиям), выпадающие риски сводятся к минимальному показателю.
Анализируя кредитный портфель, стоит указать основные стадии его формирования:
Особенности структуры портфеля
Характерной позиционирует структура кредитного портфеля, она влияет на последующее формирование положительных факторов. В частности, анализ факторов осуществляется различными службами банковской организации, при учете непосредственной тенденции региональных рынков, на них ориентируется кредитор. Рекомендуется, чтобы работа проводилась на постоянных условиях в ходе совершенствования имеющегося кредитного портфеля, что даст возможность банку уловить характерные изменения результата последующего развития рынка и принять ряд действий, направленных на корректировку собственной деятельности.
Факторы структуры текущего кредитного портфеля могут на практике подразделяться на внутренние, внешние, что определяется зависимостью их формирования. В частности, к внутренним факторам принято выделять следующее.
К внешним факторам может быть отнесено.
Управление портфелем
Управление любым кредитным портфелем банка выдвигает ряд мер со стороны банковской организации, при совершении кредитования. Администрацией банка направлены данные меры на предотвращение, сведение к минимуму возможных кредитных рисков. Желаемым результатом данного решения является получение прибыли, повышение надежности действия системы, обеспечение минимальных потерь в процессе деятельности. Как показывает практика, в основе системы управления лежит именно принцип разграничения имеющейся зоны компетенции.
Все о кредитном портфеле банка
Абсолютное большинство банков осуществляют привлечение денег, выдают их в кредит и работают с платежами. Одним из показателей эффективности деятельности банковской структуры является объем его кредитного портфеля. Ориентируясь на него, акционеры банка выражают свою удовлетворенность или обеспокоенность работой.
Формирование 
кредитных портфелей происходит за счет выданных займов. Все деньги, которые выдаются банком под проценты физическим или юридическим лицам, являются кредитами. В совокупности, данные кредиты и составляют кредитный портфель банков.
Кредитные портфели различаются по классам и видам. По классам:
Существуют такие виды банковских кредитных портфелей:
Существует также разделение кредитов по валюте, физическим и юридическим лицам и так далее.
Качество кредитного портфеля
При кредитовании банк осуществляет деятельность по организации кредитного портфеля. Главная ее задача состоит в уменьшении кредитных рисков или полному их исключению. Структура организации управления портфелем кредитов характеризуется разграничением полномочий разных руководителей. Для определения кредитной политики составляются способы ее внедрения, в которых указываются виды кредитов и условия их выдачи.
Банковскими сотрудниками регулярно проводится анализ портфеля кредитов для повышения его качества. Выявляются причины, по которым он может терять свое качество, и предпринимаются действия по устранению этих причин. Как правило, анализ кредитного портфеля происходит раз в квартал. Проводится анализ определенных критериев, таких как процентные ставки по кредитам, их сроки, структура, наличие просрочек, задолженности и так далее.
Loan portfolio | Кредитный портфель
Кредитный портфель – это остатки задолженности по всем кредитам, которые банк выдал физическим и юридическим лицам, рассчитываемые на определенную дату. Кредитный портфель является одним из показателей отчетности, который входит в состав активов кредитной организации.
В финансовой отчетности банков отражаются валовой кредитный портфель, который представляет собой общий объем выданных клиентам кредитов на конкретную дату, и чистый кредитный портфель, рассчитываемый как разница между валовым кредитным портфелем и величиной резервов на возможные потери по ссудам (РВПС), которые формируются банком на случай возможного неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиками своих обязательств по выплате долга.
Кредитный портфель банка может быть рассчитан как на основании отчетности МСФО, так и на базе информации в отчетности, составленной по локальным стандартам.
Информация о чистом кредитном портфеле банка в отчетности МСФО отражается в составе активов в отчете о финансовом положении кредитной организации.
Например, у Сбербанка России данный показатель публикуется под названием «Кредиты и авансы клиентам»
У Газпромбанка показатель чистого кредитного портфеля отражен в строке «Кредиты клиентам»
В отчетности МСФО Банка ФК Открытие этот показатель называется «Ссуды, предоставленные клиентам»
В отчетности Lloyds Bank чистый кредитный портфель отражен в активах под названием «Loans and advances to customers»
Значения валового кредитного портфеля, как правило, отражаются в составе пояснений (примечаний) к финансовой отчетности банка. Например, в отчетности грузинского TBC Bank валовый кредитный портфель указан под названием «Total gross loans» в примечаниях к отчетности.
Если говорить о локальных стандартах, то, например, кредитный портфель российских банков можно рассчитать на основании формы отчетности № 101 «Данные оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учёта», по которой кредитные организации отчитываются перед Банком России. В России ЦБ рассчитывает индексы по кредитам банков юридическим и физическим лицам, с помощью которых можно получить данные по агрегированному кредитному портфелю банков.
На практике различают следующие виды кредитных портфелей банка:
1) оптимальный портфель, который максимально соответствует стратегии банка и его кредитной политике.
2) сбалансированный портфель, который характеризуется правильным соотношением риска и доходности. Это значит, что банк для привлечения новых клиентов может выдавать кредиты по более низким ставкам и при повышенных рисках.
3) риск-нейтральный портфель, для которого характерны низкие риски и низкий уровень доходности.
4) рискованный портфель, который имеет высокий уровень риска и высокую доходность.